关键词:
违约风险
风险管理
内部控制
摘要:
近年来,我国汽车保有量和汽车销售量呈现快速增长的态势,同时汽车消费金融市场的需求也不断增加。据统计,2019年我国汽车金融市场规模已经达到了2.4万亿人民币,预计到2025年将达到7.2万亿元。随着越来越多汽车金融公司的成立,同时受汽车产业由增量市场转入存量市场、监管趋严等因素的影响,汽车金融公司面临的违约风险问题也日益突出,违约风险不仅会造成汽车金融公司财产的损失,还会影响到公司的盈利能力和生存发展,因此加强违约风险的管理对汽车金融公司的发展尤为重要。
本文基于风险管理理论和内部控制理论等理论知识,以C汽车金融有限公司为研究对象,通过对C汽车金融有限公司部分员工进行访谈,同时结合公司近年来一些典型违约案例,发现C汽车金融有限公司在违约风险管理上存在贷款业务操作流程不规范、贷前环节对经销商提供的资料缺乏审核和客户的信用评估不足、贷中环节贷款审批人员责任心不强、贷后环节贷后检查不力和违约催收不及时等问题。进一步分析发现产生问题的原因主要C汽车金融有限公司违约风险管理体系不够完善,存在一系列管理漏洞。在发现问题基础上,结合对业内专家的访谈结果以及对比优秀同行案例,提出了完善公司内部监督管理体系、贷前环节建立经销商风险评级管理机制和完善客户信用评估机制、贷中环节优化人员绩效考核机制、贷后环节完善贷后检查机制和搭建违约催收平台等违约风险管理体系优化方案。
研究结果表明,要提高C汽车金融有限公司整体经营能力,必须完善公司违约风险管理体系,提高公司抵抗违约风险能力。本文的研究结论可以作为C汽车金融有限公司违约风险管理的实际指导,帮助公司提高管理水平,促进其长远健康发展。